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dc.contributor.authorRodríguez, Ariel Ernesto
dc.contributor.authorPérez, Pablo Salvador
dc.date.accessioned2020-11-16T00:42:16Z
dc.date.available2020-11-16T00:42:16Z
dc.date.issued2014
dc.identifier.urihttp://186.153.163.187:8080/xmlui/handle/123456789/341
dc.description.abstractSe puede definir al Lavado de Activos como el proceso por el cual bienes de origen delictivo se integran en el sistema económico legal, aparentado haber sido obtenido en forma licita y procurando ocultar su procedencia, su propiedad y el ejercicio real de su control. Este tema es de trascendencia mundial dado que tiene consecuencias sociales, económicas y políticas significativas, posibilitando de esta manera la realización de distintos tipos de delitos. Por este motivo debe ser combatido a nivel global, mediante el trabajo conjunto de todos los países, ya que si algunos de ellos no se unen a esta lucha mundial, los delincuentes podrán seguir amparándose en la legislación vigente en dichos países. Por este motivo, se creó el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), organismo intergubernamental cuyo propósito es el desarrollo y la promoción de políticas, en los niveles nacional e internacional, para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Los países miembros del GAFI deben adoptar y cumplir con las recomendaciones de la organización y de esta forma ser parte de los países “Cooperantes”. A nivel nacional, el organismo encargado de llevar a cabo un sistema de prevención y lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, es la denominada Unidad de Información Financiera (UIF). En Noviembre del 2010 el GAFI envió una carta al Gobierno Nacional para notificarle de manera formal su seria “decepción” ante el sistema anti lavado local, y comunico a las autoridades argentinas que el país debía impulsar profundas reformas si aspiraba a evitar sanciones que lo aislarían de la comunidad internacional. Frente a esta situación, en junio de 2011 se modifica la ley de lavado de dinero. A partir de ese momento la UIF empieza a dictar una gran cantidad de resoluciones, la cuales continúan en la actualidad, dirigidas a todo tipo de entidades y sujetos expuestos al Lavado de Activos, llamados “Sujetos Obligados”. Al mismo tiempo empieza a aplicar graves sanciones y distintos tipos de controles a los mismos, para que de esta forma se empiecen a tomar en cuenta seriamente las normas vigentes, las cuales hasta hace unos años no se cumplimentaban. Casi a diario nos llegan noticias, sobre UIF, relacionada a las actuaciones y nuevas resoluciones que afectan nuestra vida profesional y personal. Los sujetos obligados, entre los cuales se encuentran las Operadoras de Tarjetas de Crédito, Organización elegida para la aplicación práctica de nuestro trabajo, deben adoptar una gran cantidad de medidas anti lavado para no ser sancionados. Para ello toda la organización debe concientizarse de su importancia y colaborar con el cumplimiento de todas las obligaciones impuestas por la UIF.es_ES
dc.description.sponsorshipCuezzo, Josefinaes_ES
dc.language.isoeses_ES
dc.publisherFacultad de Ciencias Económicas - Universidad Nacional de Tucumánes_ES
dc.relation.ispartofseriesS1-05-14;
dc.subjectContabilidades_ES
dc.titleENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVOes_ES
dc.typeThesises_ES


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